Calculadora de rentabilidad: fórmula con ejemplos para pymes

Contar con una calculadora de rentabilidad es una herramienta invaluable para tomar decisiones financieras acertadas. Según el último informe del Banco de México sobre el panorama general del mercado de crédito a PyMEs, basado en datos de septiembre de 2021, el saldo de la cartera empresarial total fue de 2,292 miles de millones de pesos, lo que equivale al 52.5% del crédito otorgado por la banca múltiple.

Si tienes en cuenta que la cantidad de crédito disponible para las PyMEs puede influir en su capacidad para invertir en nuevos proyectos o expandir sus operaciones, conocer esta cifra es fundamental. Sin embargo, los datos del mismo informe señalan que el acceso de los emprendedores a esta importante fuente de financiamiento se reduce año a año.

Sigue leyendo para descubrir qué hacer en este contexto.

💡 Breve resumen

• La rentabilidad de una empresa es un KPI que revela su salud financiera. Sirve para ayudar a los empresarios a tomar decisiones estratégicas sobre su dinero, incluidas inversiones, ahorros y asignaciones a iniciativas.
• Para usar una calculadora de rentabilidad, necesitas datos como ingresos totales, costos (fijos y variables) y beneficios (bruto y neto), además del valor de tus activos y pasivos.
• Si quieres mejorar tus resultados, optimiza procesos con la ayuda de un software ERP y enfócate en los productos más rentables.

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En este artículo aprenderás:

• ¿Qué es la rentabilidad de una empresa?
• ¿Cuál es la importancia de calcular la rentabilidad de un proyecto?
• Calculadora de rentabilidad para pymes
• Tips prácticos para mejorar la rentabilidad de tu negocio

¿Qué es la rentabilidad de una empresa?

El concepto de rentabilidad de una empresa se refiere a un indicador clave de rendimiento que revela la relación entre las ganancias de una compañía y sus gastos. Su objetivo es determinar la salud financiera de un negocio, ya que cuanto mayor sea la rentabilidad, más eficiente será la empresa en su gestión de cuentas.

Aprender cómo calcular la rentabilidad de una empresa sirve para identificar cuándo las entradas superan las salidas de dinero, además de monitorear tales tendencias a lo largo del tiempo. Con esta información en manos, los dueños de PyMEs pueden planificar inversiones estratégicas, como la compra de equipos o la contratación de colaboradores.

👉 Lee también: Cómo aumentar tu rentabilidad con un sistema de control de ventas.

¿Cuál es la importancia de calcular la rentabilidad de un proyecto?

Calcular la rentabilidad de un proyecto es fundamental para que cualquier empresa determine su viabilidad financiera y su potencial retorno sobre la inversión (ROI).

El análisis de rentabilidad tiene en cuenta varios factores, como el costo de los bienes vendidos, los gastos operativos, los ingresos y las amenazas potenciales para pronosticar los resultados esperados de un proyecto.

Con una calculadora de rentabilidad, las empresas pueden:

• priorizar iniciativas y asignar recursos en consecuencia;
• identificar áreas para reducir costos o aumentar las inversiones;
• anticiparse a posibles desafíos y riesgos que pueden afectar la salud financiera general del proyecto.

Además, el análisis de la rentabilidad es crucial para conseguir financiación externa de inversores particulares, bancos y otras instituciones de la banca tradicional. Proporciona a las partes interesadas una imagen clara de la situación económica del proyecto, el flujo de caja esperado y el ROI estimado.

👉 Antes de aprender la fórmula para calcular la rentabilidad de una empresa, te recomendamos leer: ¿Cómo hacer un reporte de ventas e impulsar tu negocio con datos?

Calculadora de rentabilidad para pymes

Datos necesarios para hacer el cálculo de rentabilidad

1. Ingresos totales: total de ganancias generadas por la empresa en un período determinado.
2. Costos variables: los que varían en proporción directa con la producción o ventas de la empresa, como materiales y mano de obra.
3. Costos fijos: los que permanecen constantes sin importar el nivel de producción o ventas, como alquiler, seguros y salarios administrativos.
4. Costos totales: la suma de los costos variables y fijos.
5. Beneficio bruto: la diferencia entre los ingresos totales y los costos variables.
6. Beneficio neto: la diferencia entre los ingresos totales y los costos totales, incluidos los costos variables y fijos.
7. Activo total: el valor total de los activos de la empresa.
8. Pasivo total: El valor total de las obligaciones o deudas de la empresa.

Fórmula para calcular la rentabilidad de una empresa

La manera más común de calcular la rentabilidad de una empresa es a través de la fórmula del ROI, es decir, retorno sobre la inversión:

ROI = (Beneficio Neto ÷ Inversión total) x 100%

Otra fórmula para calcular la rentabilidad de una empresa es la siguiente:

Retorno sobre los activos = (Beneficio Neto ÷ Activo Total) x 100%

Ejemplo de cómo calcular la rentabilidad de una empresa

Supongamos que una empresa tiene los siguientes datos para un año determinado:

• Ingresos totales: $500,000
• Costos variables: $150,000
• Costos fijos: $100,000
• Activo total: $800,000
• Pasivo total: $400,000

Calcularemos primero el beneficio neto y luego utilizaremos este resultado para calcular el ROI y el ROA.

Beneficio neto = Ingresos totales − (costos variables + costos fijos)

Beneficio neto = $500,000 – ($150,000 + $100,000) = $250,000

Inversión total = activo total + pasivo total

Inversión total = $800,000 + $400,000 = $1,200,000

ROI (Retorno sobre la Inversión) = (Beneficio Neto ÷ Inversión total) x 100%

ROI = ($250,000 ÷ $1,200,000) X 100 = 0.2083 X 100% = 20.83%

ROA = (Beneficio Neto ÷ Activo Total) x 100%

ROA = ($250,000 ÷ $800,000) = 0.3125 X 100% = 31.25%

Tips prácticos para mejorar la rentabilidad de tu negocio

Ahora que ya conoces el poder de una calculadora de rentabilidad, quizás busques consejos prácticos para mejorar tus cifras. Echa un vistazo a estos tips:

1. Optimiza procesos

Identifica áreas de ineficiencia en tus procesos empresariales y optimízalas. Esto puede incluir la automatización de tareas rutinarias, la eliminación de pasos redundantes y la simplificación de flujos de trabajo.

No es de extrañar que, según McKinsey, el 70% de las organizaciones estén al menos probando tecnologías de automatización en una o más funciones de negocio.

Una forma de lograrlo es mediante el uso de un sistema de planificación de recursos empresariales (ERP, por su acrónimo en inglés), que automatiza e integra diversos procesos empresariales en una interfaz amigable.

2. Enfócate en tus productos más rentables

Analiza tu cartera de productos e identifica aquellos que generan más ingresos para tu empresa. Concéntrate en promocionarlos y venderlos para aumentar tu rentabilidad.

En Bling, por ejemplo, eres capaz de obtener datos de ventas para identificar las preferencias y tendencias de los clientes y optimizar tu oferta en consecuencia.

Puedes filtrar los datos por período (mes, día o intervalo personalizado), agruparlos por cliente o producto, además de considerar el estatus del pedido (pendiente, atendido, cancelado, en proceso, etc.).

Y si necesitas más granularidad en los datos, no te preocupes. Nuestros reportes también te permiten segmentar la información por origen del canal de ventas (tu sitio web, marketplaces o tienda física).

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